Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo

Descrizione

El Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo 2023-2024 es una obra exhaustiva que aborda el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (PBC/FT). Detalla las obligaciones de PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos obligados, como abogados, notarios, registradores, promotores inmobiliarios, entidades financieras, auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales. Recoge aspectos como la obligación de examen especial de operaciones sospechosas y su comunicación al SEPBLAC, o la presentación del formulario de declaración de identificación del titular real. También estudia el régimen de infracciones y sanciones en materia de PBC/FT, incluyendo el régimen sancionador administrativo en materia de declaración de medios de pago, utilización de efectivo y transacciones económicas con el exterior. Igualmente, aborda aspectos novedosos como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.